Odoo, le SII et le modèle 303 : la comptabilité espagnole sans prise de tête
Si vous gérez votre entreprise avec Odoo et que vous opérez en Espagne, tôt ou tard les sigles habituels apparaissent : SII, modèle 303, modèle 347. La bonne nouvelle, c'est qu'Odoo est prêt à couvrir ces obligations. Sur cette page, nous expliquons, sans jargon, comment chaque pièce s'imbrique et où intervient votre cabinet comptable.
Facture fournisseur dans la comptabilité Odoo · Nextdoo, Odoo Silver Partner
Ce qu'est le SII et comment Odoo le gère
Le SII (Fourniture Immédiate d'Information) oblige certaines entreprises à transmettre par voie électronique le détail de leurs factures émises et reçues au siège électronique de l'AEAT sous quelques jours. Toutes les PME ne sont pas concernées : cela touche principalement les grandes entreprises, les groupes de TVA et celles qui déclarent mensuellement. Votre cabinet comptable vous confirmera si cela s'applique à vous.
Quand on parle d'Odoo, le SII, le modèle 303 et le modèle 347 constituent le bloc de comptabilité espagnole que le système est capable de préparer. Avec la localisation espagnole activée, Odoo enregistre chaque facture avec les données dont le SII a besoin et génère les envois à l'administration fiscale. L'objectif est que vous n'ayez pas à recopier facture par facture à la main dans un autre portail.
Le modèle 303 de TVA dans Odoo
Le modèle 303 est l'autoliquidation de TVA trimestrielle (ou mensuelle). Avec Odoo correctement configuré, chaque facture de vente et d'achat porte son taux de TVA et son compte comptable corrects, de sorte que le système cumule les bases imposables et les montants tout au long de la période. À la clôture du trimestre, vous obtenez un rapport avec les cases du modèle 303 déjà calculées.
C'est là que la combinaison Odoo–SII–modèle 303 prend tout son sens : les mêmes écritures qui alimentent l'envoi au SII sont celles qui se rapprochent ensuite de votre déclaration de TVA. Moins de travail en double et moins de risque d'écarts. Malgré tout, le chiffre final est toujours vérifié et déposé par votre cabinet comptable ou votre conseiller fiscal avant de le transmettre.
Le modèle 347 et les opérations avec des tiers
Le modèle 347 est la déclaration informative annuelle des opérations avec des tiers dépassant 3 005,06 € par an avec un même client ou fournisseur. C'est un formulaire qui soulève souvent des questions, car il exige que tous les contacts soient correctement identifiés et que leurs opérations soient correctement totalisées.
Odoo facilite cette tâche, car toute la facturation est déjà enregistrée par contact. Le système peut regrouper les opérations par client et par fournisseur et signaler qui dépasse le seuil, laissant l'information prête à vérifier. Comme pour les autres formulaires, le jugement final et le dépôt restent entre les mains de votre cabinet comptable.
Rapprochement bancaire : équilibrer sans perdre des heures
Une grande partie des erreurs comptables ne provient pas des impôts, mais du fait de ne pas avoir rapproché la banque. Odoo vous permet d'importer les opérations bancaires (par fichier ou via une connexion) et de les rapprocher des factures et paiements enregistrés. Le système propose des correspondances automatiques et vous n'avez qu'à confirmer ou ajuster celles qui ne collent pas.
Un rapprochement tenu à jour signifie que, le moment venu pour le modèle 303 ou la clôture de l'exercice, les comptes reflètent la réalité de la trésorerie. Cela réduit les surprises et rend la révision avec votre cabinet comptable plus rapide et moins coûteuse, car il n'y a pas besoin de courir après les écritures non rapprochées à la dernière minute.
VeriFactu : le changement qui arrive dans la facturation
VeriFactu est le nouveau cadre de facturation vérifiable en Espagne, lié à la Loi Anti-Fraude, qui oblige les systèmes de facturation à enregistrer les factures de manière inaltérable et traçable. Il ne remplace pas le SII ni les modèles de TVA : c'est une couche qui affecte la façon dont les factures sont émises et conservées.
Odoo travaille sur son adaptation à VeriFactu au sein de la localisation espagnole. Si vous voulez comprendre en détail ce que cela signifie pour votre entreprise et comment vous préparer, nous l'abordons en profondeur sur notre page consacrée à VeriFactu avec Odoo. Notre recommandation est de ne pas attendre la dernière minute et de planifier la configuration bien à l'avance.
Où intervient Nextdoo (et où intervient votre cabinet comptable)
Chez Nextdoo, en tant que Partenaire Officiel Odoo spécialisé dans le retail et les PME, nous nous chargeons de faire fonctionner la partie technique : activer la localisation espagnole, configurer les taxes et les comptes, rendre opérationnels les envois au SII et les rapports des modèles 303 et 347, et mettre en place le rapprochement bancaire. Vous pouvez voir l'ensemble de la prestation sur notre page de comptabilité Odoo.
Ce que nous ne faisons pas, c'est remplacer votre conseiller fiscal : les critères comptables, l'interprétation des règles et le dépôt officiel des formulaires restent le travail de votre cabinet comptable. Nous préparons le système pour que cette validation soit simple. Une implémentation bien menée se situe généralement dans une fourchette de quelques milliers d'euros selon la taille de l'entreprise (estimation de référence, non contractuelle). Si vous voulez un devis précis, parlons-en lors d'une session de conseil Odoo sans engagement.
Questions fréquentes
Odoo dépose-t-il le modèle 303 directement auprès de l'administration fiscale ?
Odoo calcule les cases du modèle 303 à partir de vos factures et laisse le rapport prêt. Dans la plupart des cas, la révision et le dépôt officiel sont réalisés par votre cabinet comptable ou votre conseiller fiscal, qui valide les montants avant de les envoyer à l'AEAT.
Ma PME est-elle tenue de se conformer au SII ?
Le SII touche principalement les grandes entreprises, les groupes de TVA et celles qui déclarent la TVA mensuellement. De nombreuses PME ne sont pas concernées et déposent leurs formulaires trimestriellement. Vérifiez auprès de votre cabinet comptable, car cela dépend de votre chiffre d'affaires et de votre régime spécifique.
Odoo génère-t-il le modèle 347 automatiquement ?
Odoo regroupe les opérations par client et par fournisseur et signale qui dépasse le seuil annuel de 3 005,06 €, laissant l'information prête pour le modèle 347. Le jugement final et le dépôt restent entre les mains de votre cabinet comptable, qui vérifie les données avant de les déclarer.
Odoo est-il prêt pour VeriFactu ?
Odoo adapte sa localisation espagnole à VeriFactu, le cadre de facturation vérifiable de la Loi Anti-Fraude. Il ne remplace ni le SII ni le modèle 303. Le conseil est de planifier la configuration bien à l'avance ; nous l'expliquons sur notre page dédiée à VeriFactu avec Odoo.
Le rapprochement bancaire dans Odoo est-il automatique ?
Odoo importe vos opérations bancaires et propose des correspondances automatiques avec vos factures et paiements. Vous confirmez ou ajustez ce qui ne colle pas. Ce n'est pas de la magie totale, mais cela réduit considérablement le travail manuel et aide la clôture et le modèle 303 à s'équilibrer sans surprises.
Ressources connexes
Information officielle : AEAT — information officielle.